Уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов руководством НОООП "Облсовпроф" продлено

По словам Александра Пильганова, уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов руководством НОООП «Облсовпроф» продлено еще на два месяца. Он подчеркнул, что председатель НОООП «Облсовпроф» Анатолий Соколов выставил пока одну декларацию на сумму 15,264 млн. рублей.

Напомним, что 1 октября 2009 года Анатолий Соколов, который в течение 2007 года являлся заместителем председателя НОООП «Облсофпроф», был допрошен в качестве подозреваемого по обстоятельствам расследуемого дела. В отношении него избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Уголовное дело № 53173 было возбуждено 10 июля 2008 года отделом по расследованию налоговых преступлений Следственной части ГСУ при ГУВД по Нижегородской области по п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ по факту уклонения от уплаты налогов руководством НОООП «Облсовпроф» за период 2007 года.

14 августа 2009 года срок предварительного следствия был продлен руководителем следственного органа – заместителем начальника Следственного комитета при МВД России генерал-майором юстиции Алексеевым Ю.Ф. до 16 месяцев, то есть до 29 ноября 2009 года.

В ходе расследования уголовного дела было установлено, что руководство Нижегородского областного объединения организаций профсоюзов «Облсовпроф» (далее НОООП «Облсовпроф»), состоящего на учете в ИФНС России по Нижегородскому району Нижнего Новгорода, по двум договорам купли-продажи объекта недвижимости от 10 октября 2007 года реализовало в адрес ООО «Э» и ООО «И» по 1/2 доли в праве общей долевой собственности каждому на нежилое отдельно стоящее здание – Дом культуры им. Я.М. Свердлова, принадлежащее НОООП «Облсовпроф» на праве собственности за 79 800 000 рублей.

В последствии, 30 ноября 2007 года ООО «Э» и ООО «И» по договорам купли-продажи объекта недвижимости продали ООО «ПН» по 1/2доли в праве общей долевой собственности на здание ДК им. Свердлова за 80 800 000 рублей.

В нарушение налогового законодательства руководство НОООП «Облсовпроф» необоснованно занизило стоимость реализованного объекта недвижимости, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль.

Согласно акту исследования №125 от 23 июня 2008 года, НОООП «Облсовпроф» в нарушении налогового законодательства при осуществлении сделки по продаже здания ДК им Я.М. Свердлова, занизило цену здания по сравнению с рыночной на 210 706 000 рублей, и тем самым за 2007 год не исчислило и не уплатило налогов в общей сумме 74 997 051 рублей, в том числе: налог на добавленную стоимость - 32 141 593 рублей и налог на прибыль - 42 855 458 рублей.

Согласно заключению строительно-технической судебной экспертизы № 4164/08-1 от 19 января 2008 года, проведенной в рамках предварительного следствия экспертами ГУ Приволжского регионального центра судебных экспертиз, рыночная стоимость объекта недвижимости – здания ДК им. Свердлова, на 15 мая 2007 года составила 179 162 000 рублей, на 10 октября 2007 года составила 195 107 000 рублей.

Согласно заключению комплексной строительно-технической судебной экспертизы № 090630-01/ОН-Р-П от 30 июня 2009 года, проведенной в рамках предварительного следствия экспертным советом Некоммерческого партнерства «Нижегородская региональная коллегия оценщиков», альтернативная сумма рыночной стоимости объекта недвижимости – здания ДК им. Свердлова с учетом его обременения как объекта недвижимости с социально-культурной нагрузкой, на 15 мая 2007 года составила 167 330 000 рублей, на 10 октября 2007 года составила 196 400 000 руб. Также, уместность, обоснованность, полнота и приемлемость проведенного анализа и методических основ расчета стоимости, выполненных ИП Сидоровым Н.В. и ЗАО «Инвестконсалтинг», не соответствует требованиям нормативных документов Российской Федерации в области оценочной деятельности.

В ходе следствия в ИФНС РФ по Советскому району Нижнего Новгорода, где в настоящее время стоит на налоговом учете НОООП «Облсовпроф», и в УФНС РФ по Нижегородской области, с учетом результатов последней экспертизы, были направлены письма с требованием проведения выездной налоговой проверки НОООП «Облсовпроф» по вопросам соблюдения налогового законодательства за период 2007 года, в том числе и при реализации здания ДК им. Свердлова. В настоящее время подготавливаются копии документов из уголовного дела, необходимых налоговым органам для проведения налоговой проверки.