Как полагает следствие, ряд руководителей компании заключили в 2012 году договор с ПАО ГК «ТНС Энерго» о передаче ГК полномочий единоличного исполнительного органа. Согласно договору, ГК взяло на себя обязанности по совершению от имени нижегородской энергокомпании сделок по купле-продаже электроэнергии и других юридически значимых действий. Однако обе эти компании являются взаимозависимыми, а заключенный договор использовался для получения ГК необоснованной налоговой выгоды.
В результате «ТНС энерго НН» не уплатила налоги за 2014-2016 годы в размере более 1 млрд рублей.
Сейчас проводятся обыски в офисах, занимаемых ГК «ТНС Энерго» и «ТНС энерго НН» и по месту проживания фигурантов. Также проводятся мероприятия по возмещению ущерба, причиненного бюджету.
Компания «ТНС энерго НН» уже подозревалась в уклонении от уплаты налогов. Но после возмещения организацией в полном объеме этого ущерба (свыше 2 млрд рублей) уголовное дело было прекращено.